山东证监局组织召开2015年年报披露及审计监管培训会议

为总结2014年辖区上市公司和会计监管工作，及时部署2015年年报披露和审计工作，进一步提高辖区上市公司年报信息披露质量，12月4日，山东证监局组织召开了2015年年报披露及审计监管培训会议。辖区上市公司财务总监、董事会秘书、辖区执业的会计师事务所业务负责人、上市公司审计项目负责人近600人参加培训会议。山东证监局局长陈家琰同志、副局长赵洪军同志出席培训会并讲话。

陈家琰同志在培训会上分析了当前辖区上市公司监管面临的形势和问题，强调上市公司及审计机构要从违法违规案件中吸取教训并强化自律、守住底线。他指出，全面提升信息披露质量，关键在于上市公司规范运作的内生机制建设，着重要求上市公司要强化信息披露，深化公司治理，防控违规交易和内幕交易，审计机构应依法履职、恪尽职守。针对即将开始的2015年年报审计工作，他希望审计机构要切实增强合规意识、风险意识、质量意识、底线意识。陈家琰同志表示，下一步，山东局将持续推进监管转型，认真落实证监会新近出台的《派出机构监管职责规定》，提高监管效能，全面有效防控市场风险：一是全面分析、研判风险，把握监管重点；二是持续加强并购重组监管，维护投资者合法权益；三是以现场检查为抓手，加大日常监管力度；四是用好用足行政监管措施，防止风险蔓延扩散；五是严格行政处罚尺度，依法查处违法违规行为。赵洪军同志在培训会议上通报了2014年年报监管工作的基本情况、监管中发现的共性问题。他指出，2015年以来，山东局积极推进以风险和问题为导向的事中事后监管，在对上市公司年报进行全面审核的基础上，对20余家上市公司、6家会计师事务所的执业质量进行检查；对1家上市公司及9名当事人、1家会计师事务所及2名注册会计师采取行政监管措施并记入诚信档案；对4宗案件启动立案调查，其中3起已进行行政处罚；出具监管意见函、检查意见书26份。就2015年年报编制、披露及审计工作，他提出了四点具体要求：一是切实增强责任意识、法律意识和诚信意识；二是加强健全并有效落实各项内部控制制度；三是真实、公允地反映企业财务状况和经营成果，提高信息披露质量和审计报告质量；四是严格执行内幕信息知情人登记管理制度，严防内幕交易。

培训会上，证监会会计监管部的同志讲解了2014年上市公司年报财务信息披露存在的问题及相关监管要求；山东局上市公司监管处室针对部分风险领域，与上市公司财务总监、审计项目负责人进行了座谈交流。

此次培训会是在大部分上市公司尚未启动年报信息收集和编制的情况下，山东局未雨绸缪组织辖区上市公司、辖区执业的审计机构开展的专题培训，也是山东局持续推进辖区资本市场监管转型的重要举措。通过交流与学习，参会人员清醒认识到当前资本市场形势和监管要求，深入了解了年报披露和审计的相关政策。与会人员表示，将主动学习并把握监管新政策、新动态，进一步提高公司规范运作水平，切实做好2015年年报披露和审计工作。